Expertos señalan que la medida busca fiscalizar una economía donde más del 90% de las operaciones se realizan en efectivo sin rastro tributario
La Ley de Economía Digital para pagos Digitales y Electrónicos propuesta por la presidenta Claudia Sheinabum Pardo en el Paquete Económico 2027, incluye un artículo que contempla darle más facultades a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) para determinar qué sectores estratégicos abandonarán el efectivo y solo utilizarán pagos electrónicos.
Según el artículo 13 de la nueva ley, Hacienda será la única en determinar qué sectores estratégicos y actividades relevantes aceptarán unicamente pagos por medios electrónicos, una medida que es interpretada para fortalecer la trazabilidad del dinero, de acuerdo con expertos en el tema.
El artículo 13 concentra la principal exposición jurídica y regulatoria de la iniciativa porque confiere a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público una facultad de alcance considerable sin establecer parámetros equivalentes a la trascendencia de la decisión”, de acuerdo con el despacho especializado Asimetrics.
En dicha ley también incluyen obligaciones de las autoridades, que deberán emitir disposiciones para cada sector o actividad vulnerable, con el propósito de adecuar las medidas a la presente ley.
Asimismo, podrán establecer mecanismos y plazos específicos en cada uno de los sectores estratégicos o actividades relevantes para los procesos de transición gradual de pagos en efectivo a pagos digitales y electrónicos”, estableció el artículo 14 de la ley de Economía Digital.
Endurecimiento de medidas contra el lavado de dinero
Por su parte, Carlos Valderrama, CEO de Legal Paradox, considera que en los últimos años existe un endurecimiento de las medidas para empresas que realizan actividades vulnerables que se está equiparando al ecosistema de prevención de lavado de dinero de entidades financieras.
Antes, por ejemplo, no tenías que hacer un Esquema Basado en Riesgos (EBR), para determinar cuáles eran los distintos niveles de riesgo de tus clientes. Era una operación muy básica la que tenían en materia de prevención las actividades vulnerables, pero a raíz de estas reformas, el panorama está cambiando porque en México ahora también tenemos organizaciones terroristas”, aseveró Carlos Valderrama.
Con el nombramiento de los grupos delictivos como organizaciones terroristas por parte de Estados Unidos, la situación cambió en el ámbito de la lucha contra el lavado de dinero, por lo que las reglas hacia las empresas que realizan actividades vulnerables se endurecieron.
México necesita una mayor recaudación
Además, estas medidas para fortalecer los pagos digitales en establecimientos también forman parte de una ampliación en la base fiscal, pues el gobierno federal no quiera presentar una reforma fiscal y más cuando el 2027 será un año electoral.
Más del 90% de los pagos en México se siguen haciendo en efectivo, y eso implica que no hay una trazabilidad correcta de quién está generando ingresos para fines fiscales, sobre eso no hay un pago adecuado de los impuestos que se generan”, comentó Valderrama.
Agregó que al tener una economía que “se mueve en cash”, existe la buena fe hacia la ciudadanía de que reportan que, si es cierto que realizaron esas transacciones o no, por lo que no hay una trazabilidad tan grande.
Complemento a la normativa antilavado
La nueva Ley de Economía Digital complementaría lo ya establecido en la última reforma a la Ley Antilavado, así como las disposiciones de carácter general, en las que aumentarán el panorama de empresas que entran a las actividades vulnerables.
Estos cambios agregarían a 120,000 empresas y personas que forman parte de 18 actividades vulnerables de sectores como el inmobiliario, la comercialización de vehículos, joyas, obras de arte, entre otros negocios que ahora las consideraría de riesgo.
Entre de las medidas implementadas por Hacienda se contempla que las empresas que realicen actividades vulnerables tendrán que hacer auditorías constantes, pero también contemplan a personas físicas que participen en dichas actividades, como brokers.
Vía EL CEO
